План по труду и численности персонала

Необходимая численность персонала определяется количеством основных и вспомогательных рабочих, руководителей, специалистов и служащих на основе данных о нормах обслуживания оборудования (человек на агрегат, на смену), количестве руководителей, специалистов и служащих на своих местах в смену. Также необходимы данные о количестве оборудования и выпуске продукции.

Количество установленного оборудования, шт:

• Контактные аппараты, 5

• ИТН аппараты, 4

• Реакторы, 7

• Смесители БГС, 2

Валовый выпуск, тонн:

• Азотная кислота, 108459,6 тонн

• Нитрофоска, 211208,26 тонн

• Аммиачная селитра, 71628,48 тонн

Сменная численность основных и вспомогательных рабочих рассчитывается как:

Чсмен = Количество оборудования в цеху * Норма обслуживания (человек/агрегат),

Либо

Чсмен = Выпуск * Количество человек в смену/Выпуск (50000 или 75000 тонн).

Производство рассматривается как непрерывное, без праздников и выходных, трехсменное и четырёх бригадное. Форма оплаты труда рабочих – повременная. Количество дней на отпуск -30, невыходы по болезням – 7 дней, выполнение государственных обязанностей – 1 день.

Таблица 10. Штат специалистов и служащих по цехам

Таблица 11. Нормативы для расчета ФЗП и трудозатрат

Для нахождения оптимального количества промышленно-производственного персонала на предприятии сначала определяется явочная сменная численность, необходимая для непрерывного выполнения всех производственных операций в течение 1 смены. Затем необходима явочная суточная численность - число человек явившихся на работу в течение трехсменного графика производства, т.е.:

Ч явочная суточная = Ч явочная сменная * Количество смен, где

Количество смен = 3, по условию.

Для руководящего состава, кроме начальников смен, специалистов и служащих она будет совпадать со сменной, так как они работают только в дневную смену.

Штатная численность определяет необходимое количество человек с учётом бригадного производства. Для всех категорий персонала, кроме рабочих и начальников смен, штатная численность будет равна сменной. При наличии четырёх бригад её значение будет равно:

Ч штатная = Ч явочная сменная * Количество бригад, где

Количество бригад = 4, по условию.

Списочная численность являет самой широкой категорией персонала и отражает возможность замены одних работников другими в пределах одного разряда. Однако стоит отметить, что руководители, специалисты и служащие, например, начальник цеха или смены могут быть заменены другими начальниками или их заместителями без дополнительного привлечения работников со стороны. В общем виде списочная численность может быть вычислена так:

Ч списочная = Ч штатная * Коэффициент списочного состава, где

Коэффициент списочного состава показывает отношение номинального фонда времени к эффективному, и поэтому он всегда больше единицы.

Ксс =

Календарный фонд рабочего времени = 365 дней

Номинальный ФРВ = 365 – 104 выходных – 14 праздничных = 247 дней

Эффективный ФРВ = Номинальный ФРВ – 30 дней отпуска – 1 день гос. обязанностей – 7 дней болезни = 209 дней

Для нашего предприятия он будет равен:

Ксс =

В конце производится сложение численностей в порядке, обратном классификации: сначала по разрядам, затем по категориям, затем по цехам, а в конце по всему предприятию. Приведем данные в таблицу 12.

Таблица 12. Необходимая численность основных и вспомогательных рабочих.

Для руководителей, специалистов и служащих рассчитывать явочную сменную, суточную и штатную численности не имеет смысла, так как они равны (почти все эти категории персонала работают в одну смену). Кроме того, при отсутствии на месте работы по причине отпуска, болезни, выполнения государственных обязанностей, каждую единицу данной категории персонала можно заменить другим сотрудником из штата предприятия, без привлечения дополнительных людей. Следовательно, штатная численность также совпадает со списочной численностью (таблица 13).

Таблица 13. Необходимая численность руководителей, служащих и специалистов

В целом по предприятию списочная численность руководителей, специалистов и служащих составила 52 человека. Или примерно 17 руководителей, специалистов и служащих на каждый цех.

1. Расчёт заработной платы основных и вспомогательных рабочих

Расчёт заработной платы основных и вспомогательных рабочих производится на основе штатной численности основных и вспомогательных рабочих по профессиям, цехам и предприятию в целом. Необходимо определить часовую тарифную ставку рабочего по каждому из разрядов. Количество отработанных часов в месяц каждым работником рассчитывается исходя из особенностей организации труда и отдыха на конкретно действующем предприятии: обычный режим работы в 3 смены и четыре бригады предполагает по трудовому законодательству отработку 36 часов в неделю с двумя выходными и смену в 8 часов в день. Но с условием обеденного перерыва в 1 час рабочий день продолжается 7 часов, что даёт 5*7 = 35 часов в неделю.

Для работников, занятых на работах с вредными и (или) опасными условиями труда, где установлена сокращенная продолжительность рабочего времени, максимально допустимая продолжительность ежедневной работы (смены) не может превышать при 36-часовой рабочей неделе - 8 часов. В течение рабочего дня (смены) работнику должен быть предоставлен перерыв для отдыха и питания продолжительностью не более двух часов и не менее 30 минут, который в рабочее время не включается. Также учитывается отпуск 30 дней, болезни 7 дней, государственные обязанности 1 день. Таким образом, при наличии 365 дней в году каждый работник отрабатывает в месяц:

130,08 (часов в месяц), следовательно, в з/п в час:

= Часовая тарифная ставка (руб)

Кроме того, труд работающих во вредных или тяжелых условиях оплачивается в повышенных размерах. За такой труд положены доплаты (ст. 147 ТК РФ) и компенсации (ст. 219 ТК РФ). Размер доплаты не может быть менее 4% тарифной ставки (оклада), установленных за работу в нормальных условиях[3].

Исходя из МРОТ на 2012 год в 4611 рублей, и доплаты за вредные условия труда в 4%, примем месячную тарифную ставку заработной платы основных и вспомогательных рабочих 1-ого разряда в 4611*1,04 = 4795 рублей. Соответственно, рассчитаем месячные тарифные ставки и часовые ставки для необходимых нам разрядов рабочих (таблица 14).

Таблица 14. Расчёт часовой тарифной ставки[Исходя из МРОТ на 2012 год и ТК РФ ].

Для расчета ФЗП рабочих потребуется график сменности, который отражает период обслуживания работы каждой бригады, а так же очередность обслуживания всеми бригадами в течение периода сменооборота. По условию мы имеем 3-ех сменное, 4-ех бригадное производство:

1. Норма рабочего времени одного человека в месяц составит:

Норма рабочего времени = (365 – 104) * 8 / 12 = 174 часа

2. Количество выходов в месяц одного рабочего: 174 / 8 = 21,75 дней

3. Количество выходных в месяц составит: 30 – 21,75 = 8,25 дней

4. Периодичность выходных дней: 30/8,25 ≈ 4 дня

5. Сменооборот составит: 4 бригады * 4 дня = 16 дней

Исходя из рассчитанных данных, построим график сменооборота рабочих, таблица 15.

Таблица 15. График сменооборота рабочих

Рассчитаем необходимые показатели для расчета ФЗП рабочих:

• Количество выходов на работу по графику сменности: (30/16) * 12 = 22,5 дня

• Количество выходов на работу в течение года: 22,5 * 12 = 270 дней

• Количество выходных в год: 365 – 270 = 95 день

• Количество переработки в год: 104 – 95 = 9 дней на одного рабочего или 63 часа переработки в год.

Нормативный фонд времени показывает, сколько часов отработал каждый работник в год с учётом его отсутствия по причине болезни, отпуска или выполнения государственных обязанностей. Для каждого работника это значение составит:

НФВ= (365 – 104 – 30 – 7 – 1) * 7 (продолжительность раб. дня) = 1561 (часов)

Отработанные человеко-часы на предприятии показывают общее количество времени, отработанное всем штатным составом предприятия в год и определяется как:

Отработанное время (чел.-ч. в год) = НФВ (ч. в год) * Ч штатная (чел.)

Например, аппаратчики насосов в цехе производства азотной кислоты за год отработают:

Отработанное время= 1561 * 1 (человек в смене) * 4 (число бригад) = 6244 (часов)

Тарифный фонд заработной платы, который включается в основной фонд заработной платы, позволяет определить базовый размер зарплаты без учёта доплат и премий и может быть рассчитан по формуле:

ФЗП тарифный= Количество отработанных человеко-часов * Часовая тарифная ставка

И для аппаратчиков насосов составит:

ФЗП тарифный= 6244 * 46,75 (ставка 5-ого разряда) = 291907 (рублей в год)

Помимо тарифного ФЗП, в основной ФЗП также входят доплаты:

• за работу в выходные и праздничные дни

• за работу в ночное и вечернее время

• за переработку времени